Co to jest faktoring i jak działa?

Faktoring to forma finansowania, która polega na sprzedaży przez firmę swoich wierzytelności (faktur) firmie faktoringowej. Dzięki temu przedsiębiorcy mogą uzyskać środki finansowe niemal natychmiastowo, zamiast czekać na zapłatę od swoich kontrahentów. To narzędzie szczególnie przydatne w przypadku firm, które borykają się z problemami związanymi z opóźnionymi płatnościami. Faktoring pomaga poprawić płynność finansową, ułatwia zarządzanie należnościami i może przyczynić się do lepszej organizacji finansów firmy.

Jak działa faktoring?

Faktoring polega na tym, że przedsiębiorca sprzedaje swoje niezapłacone faktury firmie faktoringowej, w zamian za natychmiastowe uzyskanie gotówki. Proces ten jest stosunkowo prosty. W pierwszej kolejności firma wystawia fakturę na swojego kontrahenta, a następnie, zamiast czekać na jej opłacenie, decyduje się na sprzedaż tej faktury firmie faktoringowej. Po podpisaniu umowy faktoringowej, firma faktoringowa wypłaca przedsiębiorcy zaliczkę, najczęściej w wysokości 80-90% wartości faktury. Po otrzymaniu zapłaty od kontrahenta, firma faktoringowa przekazuje resztę kwoty, pomniejszoną o prowizję za usługę.

Faktoring pełny i niepełny to dwa podstawowe typy tej usługi. W przypadku faktoringu pełnego firma faktoringowa bierze na siebie ryzyko niewypłacalności kontrahenta. Oznacza to, że jeśli odbiorca nie zapłaci faktury, to firma faktoringowa nie obciąży przedsiębiorcy kosztami tego niezrealizowanego płatności. W faktoringu niepełnym przedsiębiorca ponosi odpowiedzialność za niewypłacalność swojego kontrahenta, co sprawia, że firma faktoringowa nie przejmuje ryzyka.

Warto zaznaczyć, że faktoring jest elastycznym rozwiązaniem, które może być dostosowane do indywidualnych potrzeb przedsiębiorcy. Firmy mogą wybierać, które faktury chcą sprzedać, co pozwala na lepsze zarządzanie przepływami pieniężnymi. Z tego powodu faktoring jest szczególnie popularny wśród firm, które często współpracują z dużą liczbą kontrahentów, a terminy płatności są zróżnicowane.

Korzyści płynące z faktoringu

Faktoring oferuje przedsiębiorcom szereg korzyści. Przede wszystkim pozwala na poprawę płynności finansowej. Zamiast czekać na zapłatę od klientów przez długie tygodnie, przedsiębiorcy mogą uzyskać środki niemal natychmiastowo, co umożliwia im opłacenie bieżących zobowiązań i kontynuowanie działalności bez zakłóceń. Warto dodać, że faktoring jest szybki i stosunkowo łatwy do wdrożenia, co sprawia, że jest dostępny dla firm różnej wielkości.

Kolejną korzyścią jest poprawa organizacji należności. Firma faktoringowa zajmuje się windykacją należności, co odciąża przedsiębiorcę od konieczności samodzielnego monitorowania zapłat i wysyłania przypomnień. Dzięki temu przedsiębiorca ma więcej czasu na rozwój swojej firmy. Dodatkowo, korzystanie z faktoringu może wpłynąć na poprawę wizerunku firmy w oczach kontrahentów, ponieważ terminowe regulowanie płatności zwiększa jej wiarygodność na rynku.

Faktoring może także przyczynić się do lepszego zarządzania ryzykiem. W przypadku faktoringu pełnego, firma faktoringowa przejmuje odpowiedzialność za niewypłacalność kontrahenta. Oznacza to, że przedsiębiorca nie musi się martwić o ewentualne problemy finansowe swoich odbiorców. Ponadto, przedsiębiorca zyskuje pewność, że dostanie zapłatę za sprzedane towary lub usługi, co ma kluczowe znaczenie dla stabilności jego biznesu.

Kto może skorzystać z faktoringu?

Faktoring jest rozwiązaniem, które może być wykorzystywane przez szeroką gamę firm, zarówno małe przedsiębiorstwa, jak i duże korporacje. Najczęściej korzystają z niego firmy, które prowadzą działalność na dużą skalę i współpracują z wieloma kontrahentami. Ponadto, faktoring jest szczególnie korzystny dla firm, które oferują długie terminy płatności, co może prowadzić do problemów z utrzymaniem płynności finansowej. W takich przypadkach faktoring jest doskonałym rozwiązaniem, pozwalającym na szybkie uzyskanie gotówki i uniknięcie opóźnień w płatnościach.

Niektóre branże szczególnie korzystają z faktoringu, w tym handel, produkcja, usługi IT, a także transport i logistyka. Firmy z tych sektorów często borykają się z opóźnieniami w płatnościach, co sprawia, że faktoring jest dla nich jednym z najdogodniejszych narzędzi finansowych. Ważnym aspektem jest również to, że faktoring jest dostępny nie tylko dla firm o dobrej historii kredytowej, ale także dla tych, które dopiero zaczynają działalność, ponieważ decyzja o przyznaniu finansowania opiera się głównie na jakości sprzedawanych faktur, a nie na zdolności kredytowej przedsiębiorcy.

Pomimo licznych korzyści, faktoring nie jest rozwiązaniem dla każdej firmy. Przedsiębiorcy, którzy nie wystawiają faktur na dużą kwotę lub ci, którzy nie mają potrzeby regularnego korzystania z finansowania, mogą uznać ten sposób finansowania za nieopłacalny. Firmy, które nie mają dużych zaległości płatniczych lub tych, które mogą liczyć na krótkie terminy płatności, nie zawsze będą musiały korzystać z tej usługi.

Jakie są koszty faktoringu?

Koszty faktoringu są jednym z najistotniejszych aspektów tej usługi, ponieważ przedsiębiorcy muszą rozważyć, czy korzyści płynące z faktoringu przewyższają opłaty związane z tą formą finansowania. Koszty faktoringu mogą się różnić w zależności od typu usługi, firmy faktoringowej oraz indywidualnych warunków umowy. Z reguły składają się one z dwóch głównych elementów: prowizji oraz opłat za obsługę.

Prowizja jest obliczana na podstawie wartości faktur sprzedanych firmie faktoringowej. Zwykle wynosi ona od 0,5% do 2% wartości faktury, w zależności od ryzyka i czasu trwania umowy. Dodatkowo mogą występować koszty związane z obsługą administracyjną, windykacją należności lub innymi usługami dodatkowymi. Choć koszty faktoringu mogą być wyższe niż w przypadku tradycyjnych kredytów obrotowych, dla wielu firm korzyści, takie jak natychmiastowy dostęp do gotówki i lepsza organizacja należności, mogą zrekompensować te wydatki.

Decyzja o tym, czy faktoring jest opłacalny, zależy od specyfiki działalności firmy i jej bieżących potrzeb finansowych. Firmy, które regularnie borykają się z problemami płynności finansowej, mogą uznać faktoring za koszt, który jest uzasadniony przez korzyści płynące z szybszego dostępu do gotówki.

Podsumowanie

Faktoring to elastyczne narzędzie finansowe, które pozwala firmom na szybkie uzyskanie gotówki poprzez sprzedaż wierzytelności. Dzięki temu przedsiębiorcy mogą poprawić płynność finansową, uniknąć problemów z opóźnionymi płatnościami i skoncentrować się na rozwoju swojej działalności. Faktoring jest dostępny dla szerokiej grupy firm, zarówno dużych, jak i małych, a także dla tych, które borykają się z trudnościami związanymi z krótkimi lub długimi terminami płatności. Choć wiąże się to z pewnymi kosztami, dla wielu firm jest to atrakcyjna alternatywa dla kredytów obrotowych czy innych form finansowania.

 

 

Autor: Piotr Duda